Услуга Б.4. Постановка и автоматизация управленческого учета и отчетности по международным стандартам (IAS, GAAP) – «под ключ»
Как правило, в банках уже имеется методология управленческого учета.
Привлечение консультантов «ТрастКонто» для развития методологии управленческого учета и отчетности связано со следующими задачами:
- требуется большая детализация управленческого баланса и отчета о прибылях и убытках до элементов финансовой структуры (центров финансовой ответственности, банковских продуктов, каналов продаж, POS и прочей аналитики),
- требуется сближение учетной политики управленческого учета с учетной политикой отчетности по международным стандартам (IAS, GAAP),
- требуется обеспечить связанность и прозрачность внутренней управленческой отчетности подразделений и финансово-аналитических служб банка,
- требуется автоматизация управленческого учета и отчетности,
- требуется автоматизация системы трансфертного ценообразования,
- требуется автоматизация системы аллокаций операционных расходов.
Привлечение консультантов компании «ТрастКонто» позволит банку:
- ознакомиться с лучшими практиками управленческого учета российских и иностранных банков, на основе международных стандартов учета (IAS, GAAP),
- разработать комплект методических документов, регламентирующих систему управленческого учета по международным стандартам учета (IAS, GAAP), включающий:
- базовые классификаторы баланса, прибылей и убытков, движения денежных средств, движения капитала, сметы административно-хозяйственных расходов и капитальных вложений,
- «Порядок управленческого учета»,
- «Альбом управленческой отчетности»,
- «Методика трансфертного ценообразования»,
- «Положение о трансфертном управлении ресурсами»,
- «Порядок перераспределения операционных расходов».
- разработать Технические задания для автоматизации управленческого учета по международным стандартам (IAS, GAAP),
- разработать или выбрать систему для автоматизации управленческого учета по международным стандартам (IAS, GAAP),
- успешно внедрить систему для автоматизации управленческого учета по международным стандартам (IAS, GAAP).
Методика постановки и автоматизации управленческого учета включает:
- разработку правил автоматической и ручной расстановки аналитических признаков управленческого учета на информационных объектах и первичных документах банка, включая:
- карточки клиентов,
- карточки лицевых счетов,
- мемориальные ордера, платежные поручения, кассовые ордера,
- сделки,
- заявки на выполнение платежей,
- и пр.
- разработку трансформационных таблиц для перекладки данных бухгалтерского учета по национальным стандартам в статьи управленческого баланса, доходов и расходов по международным стандартам (IAS, GAAP).
- в случае недостаточной детальности бухгалтерского учета - разработку правил реклассификации и детализации активов и пассивов, доходов и расходов в управленческом учете на основе данных аналитического учета,
- разработку комплекта методических документов, включая:
- базовые классификаторы баланса, прибылей и убытков, движения денежных средств, движения капитала, сметы административно-хозяйственных расходов и капитальных вложений,
- «Порядок управленческого учета по международным стандартам (IAS, GAAP)»,
- «Альбом управленческой отчетности по международным стандартам (IAS, GAAP)»,
- «Методика трансфертного ценообразования»,
- «Положение о трансфертном управлении ресурсами»,
- «Порядок перераспределения операционных расходов».
- разработку Технических заданий для автоматизации управленческого учета по международным стандартам (IAS, GAAP) в целях:
- реализации соответствующих модулей в автоматизированной банковской системе,
- создания комплекта тендерных документов на выбор системы автоматизации управленческого учета,
- настройки выбранной системы автоматизации управленческого учета по международным стандартам (IAS, GAAP).
- проведение тендера на выбор системы автоматизации управленческого учета по международным стандартам (IAS, GAAP)
- формирование запроса на получение предложений (RFP),
- составление широкого списка вендоров и интеграторов,
- сопровождение процедуры тендера,
- определение победителя тендера,
- структурирование договора на поставку и внедрение системы автоматизации управленческого учета по международным стандартам (IAS, GAAP) с компанией-победителем тендера.
- управление внедрением автоматизированной системы управленческого учета по международным стандартам (IAS, GAAP) до момента перевода системы в промышленную эксплуатацию, включая:
- уточнение Технического задания,
- контроль качества внедрения (Quality Assurance),
- разработка контрольных примеров и тестирование настроенных блоков системы автоматизации управленческого учета по международным стандартам (IAS, GAAP),
- проведение приемо-сдаточных испытаний.
Преимущества нашего предложения: привлечение консультантов компании «ТрастКонто» как единого генерального подрядчика позволит банку:
- в сжатые сроки получить современную методику управленческого учета по международным стандартам (IAS, GAAP) с учетом опыта лучших российских и иностранных банков,
- выбрать и внедрить систему автоматизации управленческого учета.
Привлечение независимых консультантов позволит урегулировать сложные вопросы, затрагивающие интересы различных подразделений банка, такие как:
- принципы и правила распределения процентной маржи между привлекающими и размещающими подразделениями банка в процессе трансфертного ценообразования и управления ресурсами,
- принципы и правила распределения операционных расходов между центрами финансовой ответственности банка.
